כיצד לגבות נכסי נפטר?
עליך ליצור מלאי רשמי ואז לשלם את נושי המוריש לפני שתוכל לחלק את הנכסים הנותרים למוטבים של המוריש.
אם מונה כמוציא לפועל או נציג אישי של צוואתו של אדם שנפטר לאחרונה, או שמונה על ידי בית משפט קמא, אחת האחריות הגדולה ביותר שלך בניהול העיזבון היא גביית נכסי המנוח. עליך ליצור מלאי רשמי ואז לשלם את נושי המוריש לפני שתוכל לחלק את הנכסים הנותרים למוטבים של המוריש. אמנם מדובר באחריות גדולה ונראה שמדובר במשימה מרתיעה, אך הצעדים בפועל לאיסוף נכסי המנוח הם פשוטים למדי.
חלק 1 מתוך 3: יצירת מלאי
- 1אסוף את כל מסמכי העיזבון. אם למוריש הייתה צוואה, מסמך זה יעזור לך ליצור את המלאי שלך לעיזבון. כל נדל"ן שרשום בצוואה הוא מקום טוב להתחיל בו, אם כי תצטרך גם לבצע מלאי של כל הפריטים האישיים בנכס.
- גם אם למנוח לא הייתה צוואה, אתה עדיין אחראי על הגשת מלאי לבית משפט הצוואה - אם כי אולי קצת יותר קשה לאתר את כל נכסי המוריש.
- 2חפש טפסים או תבניות. מכיוון שרוב המדינות דורשות ממך להגיש מלאי לבית המשפט לניסיון, לבית המשפט עשויה להיות טופס או תבנית גיליון אלקטרוני שהוא מעדיף שתשתמש למטרה זו.
- בקש מפקיד בית המשפט לקבלת הנחיות. ייתכן גם שתוכל להוריד טפסים מאתר בית המשפט.
- הטפסים מלווים בדרך כלל בהוראות. הקפד לקרוא את הדברים ביסודיות כדי שתבין אילו פריטים עליך לכלול.
- התבוננות על הטפסים עצמם גם נותנת לך מושג לגבי הקטגוריות, כך שכאשר אתה עובר על רכושו של המוריש תדע היכן הוא מתאים לטופס.
- 3בקש עותקים של מעשים וכותרות. עבור כל נדל"ן, או כותרת רכוש אישי כגון מכוניות, תזדקק לעותקים של מסמכי הבעלות האלה כדי שתוכל לקבוע את הבעלים המדויקים של הנכס.
- מעשים נרשמים בדרך כלל אצל פקיד המחוז במחוז בו נמצא הנכס.
- מתוך שטר מקרקעין תוכלו לקבוע אם הנכס הוחזק על ידי המוריש לבדו, במשותף או במשותף עם זכות השרידות. הבחנות אלה יעזרו לך לקבוע אם המקרקעין נחשבים כחלק מהליך המבחן.
- מסמכי בעלות אחרים עשויים להישמר עם רישומי המוריש, או אצל עורך הדין או רואה החשבון של המנוח.
- אם אנשים אלה מוזכרים בצוואה או בין רישומי המנוח האחרים, פנה אליהם במהירות האפשרית.
מסמכי בעלות אחרים עשויים להישמר עם רישומי המוריש, או אצל עורך הדין או רואה החשבון של המנוח. - 4העריכו את הנכס. עליך לספק ערך לכל הנכסים הכלולים במלאי. עבור חלק מהנכסים כגון נדל"ן, ייתכן שתצטרך לשכור שמאי מקצועי מוסמך. על אף שתהליך השמאות המדויק משתנה בין בתי משפט, הוראות טופס המלאי עשויות לספק הנחיות.
- נדל"ן מוערך לעיתים קרובות על ידי התבוננות בשווי השוק ההוגן של הנכס. אם זה הוערך לאחרונה, למשל לצרכי ארנונה, ייתכן שלא תזדקק להערכה נוספת.
- הימנע מהפיתוי להמעיט בערך הנכס בניסיון להוזיל את העלויות לעיזבון - אתה מסתכן בתוצאות מס שליליות מיותרות למוטבים, מה שלא יעשה דבר כדי לחבב אותך אליהם.
- רכוש אישי כגון מכוניות או סירות מוערך בדרך כלל על ידי חיפוש פריט באמצעות מדריך הערכת שווי כגון הספר הכחול קלי. בית המשפט לענייני צוואות העדיף להשתמש במדריכי הערכת שווי.
- בדרך כלל אינך צריך להעריך כל פריט של רכוש אישי. יתכן שתצטרך לבצע הערכה של פריטי אספנות או תכשיטים יקרי ערך, אך בדרך כלל ניתן להעריך פריטים רגילים וריהוט ביתי על ידי בדיקת פריטים דומים באתרי מכירות פומביות מקוונות או במקומות חוזרים דומים.
- 5מלא את טפסי המלאי. כאשר אתה מקבל מידע על רכושו של המוריש, סווג אותו והציב את הסכום המייצג את הערך המוערך של אותו נכס ברווחים המתאימים בטופס.
- מקום טוב להתחיל בו הוא לקבץ נכסים לנכסים מזומנים (כגון חשבונות בנק ופרישה), נכסי מקרקעין ורכוש אישי.
- טופסי מלאי מסוימים עשויים לכלול קווים ספציפיים עבור סוגים מסוימים של רכוש אישי כגון מכוניות וסירות.
- אלא אם כן מישהו מתמודד על ניהול האחוזה שלך, המלאי שלך לא צריך לרשום כל פריט שבבעלות המנוח.
- זה בטוח לקבץ פריטים בקטגוריות גדולות (כגון "ריהוט ביתי" ו"כלים ") ולספק אומדן שטח של הערך הכולל של כל הפריטים בקטגוריה זו.
- יש לזכור כי ערך סנטימנטלי אינו נלקח בחשבון בטופס מלאי. הערך שתציין צריך להיות שווי השוק ההוגן של הפריט, כלומר אלא אם כן יורשות משפחתיות הן עתיקות יקרות מפז, ייתכן שהן לא באמת שוות כל כך.
- 6הגש את המלאי שלך. לאחר השלמת מלאיכם, עליכם להגיש אותו לבית המשפט קמא ולהפיץ עותקים לכל מי שביקש אותם. שים לב למועד האחרון המופיע בהוראות - לרוב יש לך רק שלושה או ארבעה חודשים מיום השבעתך כמבצע או נציג אישי להגשת מסמך זה.
- אתה יכול לבדוק את רישומי בית המשפט קמא כדי לגלות כמה עותקים של המלאי תצטרך להפיץ.
- במקרים מסוימים בית המשפט לבדיקה יפיץ עותקים למתעניינים עבורכם, בעוד שבמקרים אחרים אתה תהיה אחראי לעשות זאת בעצמך.
- יש לזכור שמלאי יכול להכיל הפתעות לא רצויות עבור מוטבים רבים, כך שאולי אנשים יתמודדו על הדרך בה המצאתם את האחוזה.
- לדוגמא, נניח שלבת המוריש נאמר תמיד כי סין של אמה היא סין עצם עתיקה משובחת בשווי של עשרות אלפי דולרים. אם גיליתם בתהליך המלאי שזה בעצם סתם כלי אבן רגילים ששווים כמה מאות דולרים בלבד, הבת בטח נסערת.
- הדרך הטובה ביותר להתמודד עם חילוקי דעות היא לשמור על שקיפות ולאפשר לבני משפחה ממורמרים, בתוך סיבה, לבדוק בעצמם מסמכים ורשומות מלאי.
- אם הערכת פריטים, היעמיד לרשותך את דוח השמאי ופרטי יצירת הקשר עבור אותו אדם.
חלק 2 מתוך 3: תשלומי נושים
- 1השג מספר זיהוי מעסיק (EIN). למרות שהעיזבון אינו בהכרח מעסיק, עדיין עליך לקבל EIN עבור המדינה כדי שתוכל לפתוח חשבונות, להגיש מיסים ולטפל בעסקי עיזבון אחרים.
- אתה יכול להגיש בקשה ל- EIN באופן מקוון באתר ה- IRS ולקבל את ה- EIN באופן מיידי. יהיה עליך לספק מידע ומספר ביטוח לאומי משלך כגורם האחראי המבקש את ה- EIN.
- עליך גם לספק מידע על המוריש ועל העיזבון.
- מס הכנסה מאפשר לך להגיש בקשה בפקס או בדואר באמצעות טופס SS-4, אך זכור שיעברו ימים ואף שבועות לפני שתקבל את ה- EIN אם תלך בדרך זו ותגרום לעיכוב במילוי חובותיך האחרות כמבצע.
- זכור כי קבלת EIN ממס הכנסה היא תמיד בחינם. אל תיפול לחברות או אתרים שטוענים שאתה מסוגל לעשות את זה בשבילך מהר יותר ממה שאתה יכול לעשות זאת בעצמך תמורת תשלום קטן - אתה לא יכול לקבל מהר יותר מ"מידי ", שזה כמה מהר תקבל אם אתה מגיש בקשה מקוונת.
גם אם למנוח לא הייתה צוואה, אתה עדיין אחראי על הגשת מלאי לבית משפט הצוואה - אם כי אולי קצת יותר קשה לאתר את כל נכסי המוריש. - 2פתח חשבון בנק נפרד. שילוב כספים מהווה הפרה של חובת הנאמנות שלך כמבצע או כנציג אישי של העיזבון. בהתאם לכך, עליך לפתוח חשבון בנק עיזבון ממנו ימשכו תשלומים לתשלום נושים.
- הקפד לפתוח חשבון בנק במדינה בה המנוח התגורר. אתה רוצה שזה יהיה נוח לבית המשפט קמא ולרכושו של המנוח, למרות שזה לא בהכרח יהיה הכי נוח עבורך.
- סוגים רבים של חשבונות זמינים בהתאם לצרכי העיזבון. אחוזות קטנות עם צפי שנמשך צפויות להימשך פחות משנה בדרך כלל אינן זקוקות לחשבון צ'ק בסיסי.
- אם מעורב סכום כסף גדול יותר בעיזבון, כדאי לכם לפתוח חשבון שמשלם ריבית.
- חשבונות שיכולים לטפל הן בהשקעות והן במזומן הם רעיון טוב יותר אם העיזבון גדול ומורכב יותר, או אם למנוח היה נכס השקעה משמעותי.
- 3ערכו רשימה של נושי המנוח. ההליכים משתנים בין בתי המשפט, אך בדרך כלל יש להודיע לנושים על מותו של האדם ולהגיש תביעה לבית המשפט קמא בסכום המגיע.
- יש להודיע ישירות לנושים מסוימים, בעוד שאחרים תספיק הודעה בעיתון. ההודעה חייבת להתפרסם בעיתון הרשומות בעיר או במחוז בו התגורר המנוח.
- באופן כללי, אם הנושה ידוע או ניתן לברר באופן סביר, עליך להודיע לו על כך ישירות. המשמעות היא שאולי תצטרך לחפור מעט ברשומות הכספיות של המנוח.
- לבית המשפט לענייני צוואות יהיה טופס ספציפי שתוכל למלא ולשלוח ישירות לנושים שאתה מכיר מעיון ברישומי המוריש. התקשר לנושה או בדוק באתר האינטרנט שלו כדי לברר לאן יש לשלוח את ההודעה.
- מדינות מסוימות עשויות לדרוש ממך להשתמש בהליכי שירות רשמיים כדי להודיע לנושים. המשמעות היא שיש לשלוח את ההודעה באמצעות דואר מאושר עם בקשה מוחזרת המתבקשת, ויש להגיש טופס הוכחת שירות לבית המשפט בעת קבלת ההודעה.
- צור עותקים של כל ההודעות שישלח בדואר ישירות לנושים לפני שתשלח אותם בדואר, כך שיהיה לך את העותקים האלה לרישומי העיזבון.
- לנושים יש פרק זמן מסוים להגשת תביעה לבית המשפט, שנקבע בחוק הצוואות הממלכתי.
- 4שלם חובות מנכסי המזומנים של המנוח. אתה צריך שיהיה לך חלק בטופס המלאי של נכסי מזומנים, שיכול לכלול כסף המוחזק בחשבונות בדיקה, חסכון, פרישה או השקעה. חובות מאושרים משולמים תחילה ממשאבים אלה.
- אם למוריש יש מספיק נכסי מזומן לכיסוי כל החובות, תוכל להתחיל לשלם אותם באמצעות חשבון בנק העיזבון שהגדרת.
- אם אין מספיק נכסי מזומנים כדי לכסות את כל החובות, פנה לבית המשפט קמא או למנהל בית המשפט שלך כדי לברר מה עליך לעשות.
- ניתן לתת עדיפות לחובות מסוימים על פני אחרים, אך לשם כך יש צורך באישור בית המשפט. אילו חובות ניתן לשלם תחילה זה עניין של חוק המדינה.
- 5למכור נכס במידת הצורך לכיסוי שאר החובות. אם למוריש אין מספיק נכסי מזומן כדי לכסות את כל חובותיהם, בדרך כלל יש לך סמכות למכור נכס אחר ולשלם את החובות מהתמורה.
- זכור שזה די אופייני שתצטרך למכור נכסי עיזבון בכדי לכסות את חובות המנוח.
- אם היית פעם במכירה או במכירה פומבית, יש לך מושג טוב איך הדברים האלה עובדים. שקול למצוא חברת מכירה או מכירה פומבית מקומית שאיתה תוכל להתקשר לארגון, שיווק ותפעול המכירה.
- בנסיבות מסוימות ייתכן שתזדקק לאישור בית משפט למכור נכסים. זה נכון במיוחד לגבי כל נכס אמיתי.
- לאחר מכירת הנכס, יופקדו התמורה בחשבון העיזבון לחלוקה לנושים. כל מה שנותר לאחר תשלום הנושים מופץ ליורשים או למוטבים.
אם מונה כמוציא לפועל או נציג אישי של צוואתו של אדם שנפטר לאחרונה, או שמונה על ידי בית משפט קמא, אחת האחריות הגדולה ביותר שלך בניהול העיזבון היא גביית נכסי המנוח.
חלק 3 מתוך 3: חלוקת העיזבון
- 1זהה מוטבים. בתנאי שהמוריש השאיר צוואה, הוא ייעד מוטבים ספציפיים לרכוש מקרקעין ואישי שונים בבעלות אותו אדם. אתה יכול להשתמש במסמך זה כמדריך כדי לוודא שמקבלים הנהנים המתאימים.
- אמנם הצוואה עשויה לספק לך שמות, אך יתכן ששמות אלה השתנו - כמו אם מישהו התחתן - או שהם עברו. בנוסף, הצוואה עשויה שלא לכלול כתובות ספציפיות.
- כמבצע העיזבון, עליכם לאתר בני משפחה ואחרים הרשומים כמוטבים, ועדיף לעשות זאת לפני שתגישו את הדוח הסופי לבית המשפט.
- אם המנוח נפטר במעיים, הנהנים ייבחרו מבין משפחתם ששרדה באמצעות היררכיה שנקבעה בחוק המדינה.
- חוקי הירושה הצפוניים הם מורכבים ומשתנים בין המדינות, אך באופן כללי, אם אדם נפטר ללא צוואה, רק בן / בת הזוג או קרוביהם לדם יירשו את כל רכושם - ללא חברים, שותפים לא נשואים או ארגוני צדקה.
- 2הכן את הצעת ההפצה שלך. לאחר ששולמו כל החובות, המסים והוצאות הניהול, עליך להגיש מסמך הפצה חשבונאי סופי והצעה לבית המשפט קמא. מסמך זה מתאר כיצד בכוונתכם להפיץ את הנכס שנותר.
- ההצעה מתארת את שמו של כל אדם שמקבל נכס, איזה נכס הוא יקבל ואת הערך המשוער של אותו נכס.
- יהיה עליך להגיש את הצעתך לבית המשפט ולמסור עותק לכל מי שרשום לקבל נכס.
- לכל מוטב יש פרק זמן מוגבל, בדרך כלל 30 יום או פחות, לדחות את הירושה. אם הם מתכוונים לקבל את זה, הם לא צריכים להגיב.
- 3העבר את הנכס לאנשים המתאימים. בתנאי שהמוטבים מקבלים את ירושותיהם, באחריותך למלא את המסמכים הדרושים להעברת הכותרת לבעלים החדשים.
- נכסים כספיים יועברו על ידי כתיבת צ'ק למוטב מחשבון הבנק של העיזבון על סכום הכסף לו זכאי אותו מוטב.
- כדי להעביר נכסי מקרקעין, בדרך כלל עליכם להכין שטר ביטול המתייחס למוטב לבעלים החדש.
- נעשה שימוש בכתב ביטול תביעה מכיוון שאינך יודע את עניין הבעלות המדויק של המנוח, כך שהעיזבון לא יהיה אחראי לכל הבטחה שתובטח כפי שהייתה עושה עם שטר אחריות.
- יש להעביר רכוש אישי שכותרתו כמו מכוניות או סירות על פי העברת חוקי הכותרת של המדינה בה כותרת הרכב.
- עבור רכוש אישי אחר כגון תכשיטים, ספרים או רהיטים, עליך להכין מסמך הפצה או שטר חלוקה המציין כי המוטב הוא הבעלים החדש בעל הזכות לנכס.
- על מסמך ההקצאה למנות את שמך כמוציא לפועל, לתת שם למוטב, לתאר את הנכס ולכלול הצהרה כי הנכס המתואר מופץ לאותו אדם.
קרא גם: איך לעזור לאח שחושב להתאבד?
